股市必读：新发布《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于北方国际合作股份有限公司申请向特定 对象发行股票的审核问询函的回复》

截至2025年8月6日收盘，北方国际(000065)报收于11.17元，上涨0.81%，换手率1.58%，成交量15.43万手，成交额1.72亿元。

当日关注点

交易信息汇总：8月6日主力资金净流出326.22万元，游资资金净流入612.63万元，散户资金净流出286.41万元。

公司公告汇总：北方国际向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并经中国证监会同意注册后方可实施，募集资金主要用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目和补充流动资金。

8月6日，北方国际的资金流向如下：主力资金净流出326.22万元，占总成交额1.9%；游资资金净流入612.63万元，占总成交额3.56%；散户资金净流出286.41万元，占总成交额1.67%。

公司公告汇总关于向特定对象发行股票审核问询函回复及募集说明书等申请文件更新的提示性公告

北方国际合作股份有限公司于2025年7月21日收到深圳证券交易所下发的《关于北方国际合作股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕120026号）。公司已会同相关中介机构进行了认真研究和落实，按照问询函的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题回复，并对《北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行股票募集说明书》等申请文件涉及的相关内容进行了修订。公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并经中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，最终能否通过深交所审核并获得中国证监会作出同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

关于北方国际合作股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告

北方国际合作股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函回复报告显示，公司短期借款和一年内到期的非流动负债逐年上升，货币资金余额分别为498,094.70万元、409,204.41万元、460,024.64万元和452,183.85万元。公司与兵工财务有限责任公司签订《金融服务协议》，提供存款、贷款等服务，存贷款利率符合市场公允水平。报告期内，公司应收账款余额分别为363,120.44万元、365,623.02万元、380,667.46万元和450,332.05万元，长期应收款余额分别为178,048.17万元、258,965.66万元、300,899.37万元和297,984.95万元。公司存货账面价值分别为93,755.39万元、136,293.34万元、156,426.32万元和127,877.81万元，主要为焦煤供应链业务采购增加。公司合同资产余额分别为47,038.29万元、97,259.21万元、99,051.70万元和92,609.40万元，主要来自工程质保金和工程承包服务。公司预付款项账面余额分别为198,402.43万元、186,719.28万元、163,484.15万元和166,654.42万元，主要用于预付工程项目分包款和采购货款。公司本次募集资金不超过96,000.00万元，主要用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目和补充流动资金。项目采用BOO方式，预测运营期内平均电价为82.65欧元/MWh。公司已取得发改委和商务部备案，未来取得外线工程同意书不存在重大不确定性。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于北方国际合作股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复

立信会计师事务所关于《北方国际合作股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》的回复中，北方国际解释了公司短期偿债能力与同行业情况相匹配，未来将通过优化资本结构、加强资金管理和提升盈利能力提高偿债能力。公司融资能力不存在对关联方重大依赖，拥有向多家金融机构融资的能力。公司货币资金存放符合相关规定，货币资金与利息收入匹配，同时持有大量货币资金和短期借款的原因在于项目前期投入高且回款周期长。公司与兵工财务的关联交易不存在自动划转归集情况，存贷款利率公允，符合相关规定。应收账款坏账准备计提充分，长期应收款划分准确，余额较高且逐年增加主要因TK重载公路EPC项目。资源供应链业务存货储备合理，焦煤价格下降情况下存货减值准备计提充分。套期保值业务与公司业务规模相匹配，相关内控制度有效。汇兑损益波动与外币结算和汇率波动相符，公司采取措施应对汇率风险。客户供应商重合情况合理，定价公允，符合行业惯例。合同资产余额波动合理，不存在未按期完工或未及时确认收入情形，减值计提比例合理。预付账款金额较高与合同安排及行业惯例一致，大额及长期挂账预付账款合理。境外收入真实，主要工程业务收入成本确认依据准确。本次募投项目效益测算合理谨慎，新增折旧摊销对公司业绩影响较小。公司不存在持有金额较大的财务性投资，自本次发行董事会决议日前六个月至今，不存在新投入或拟投入的财务性投资及类金融业务的情形。

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中信证券股份有限公司关于北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书

中信证券股份有限公司担任北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票的保荐人。本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元，发行方式为向特定对象发行，发行对象不超过35名，发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%，发行数量不超过105,032,822股。募集资金总额不超过96,000.00万元，主要用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目及补充流动资金。本次发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让。本次发行决议的有效期为自公司股东大会通过之日起十二个月。公司已取得国务院国资委批复，并经公司九届四次董事会、九届十次董事会及2025年第三次临时股东大会审议通过。保荐人认为，发行人具备向特定对象发行A股股票并上市的条件，同意保荐北方国际本次发行并上市。

北京市嘉源律师事务所关于北方国际合作股份有限公司向特定对象发行A股股票的补充法律意见书（一）

北京市嘉源律师事务所关于北方国际合作股份有限公司向特定对象发行A股股票的补充法律意见书，针对深交所审核问询函进行了补充核查。意见书指出，报告期内公司短期借款、一年内到期的非流动负债及短期有息负债金额较大，流动比率、速动比率持续下降。公司货币资金余额较高，主要存放于兵工财务有限责任公司，该公司为兵器工业集团实际控制的非银行金融机构，提供多种金融服务。报告期各期末，公司合同资产、应收账款、长期应收款账面价值较高，关联方客户相关应收账款余额占比较大。预付款项主要为预付的工程项目分包款和采购货款。公司存货整体呈上升趋势，主要因蒙古矿山一体化项目规模扩大。财务费用受汇兑损益波动影响较大。此外，公司与兵工财务的关联交易情况、金融服务协议、风险评估报告等显示，不存在自动划转归集情况，存贷款利率公允，符合相关规定。本次向特定对象发行股票的募集资金主要用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目和补充流动资金，项目已取得发改委和商务部备案，无需国家外汇管理局审批，境外实施尚需取得部分资质或许可。

中信证券股份有限公司关于北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票之发行保荐书

中信证券股份有限公司担任北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票的保荐人及主承销商。本次发行的募集资金总额不超过96,000.00万元，主要用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目及补充流动资金。北方国际核心业务为工程建设与服务，涵盖轨道交通、电力、石油与矿产设施建设等领域，已在亚洲、非洲、中东等地建设多个“一带一路”标志性项目。公司还从事资源供应链业务，包括蒙古矿山工程一体化项目的焦煤供应链和重型装备出口贸易。此外，公司投资运营了克罗地亚风电项目和老挝南湃水电站BOT项目。截至2025年3月31日，北方公司直接持有北方国际40.37%的股份，为控股股东和实际控制人。本次发行不会导致公司控制权发生变化。保荐人认为，发行人具备向特定对象发行A股股票并上市的条件，募集资金将提升公司业务规模和盈利能力。

北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票募集说明书（申报稿）

北方国际合作股份有限公司计划2024年度向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过96,000.00万元，扣除发行费用后将用于波黑科曼耶山125MWp光伏项目和补充流动资金。发行对象不超过35名，包括证券投资基金管理公司、证券公司等。发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，且不低于发行前公司最近一年末经审计的归属于普通股股东每股净资产。本次发行股票数量不超过105,032,822股，不超过发行前公司总股本的30%。募集资金投资项目包括波黑科曼耶山125MWp光伏项目，总投资75,453.94万元，以及补充流动资金23,564.22万元。本次发行不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化，亦不会导致公司股权分布不具备上市条件。公司已取得有权国资监管单位批复，尚需深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册。公司强调，本次发行符合国家产业政策和板块定位，有利于提升公司盈利水平，改善财务结构，扩大业务规模，优化产品结构，提高运营效率，进一步增强公司综合竞争力。

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